Bankratio’s: focus op solvabiliteit en EBITDA(L)-factor

Voor MKB-bedrijven in sectoren zoals transport, detailhandel, autohandel en zakelijke dienstverlening zijn financiële ratio’s cruciaal bij kredietbeoordeling.

Banken gebruiken deze ratio’s om risico’s te beoordelen en te bepalen of een onderneming kredietwaardig is. Twee kernratio’s die door banken in voornoemde branches worden gebruikt zijn:

1. Solvabiliteitsratio

Geeft aan welk deel van het vermogen door eigen middelen wordt gefinancierd. Hierbij is van toepassing, hoe hoger, hoe beter (voor de financier).

De solvabiliteit toont de financiële stabiliteit van de onderneming en geeft aan hoeveel buffer aanwezig is om tegenvallers op te vangen.

Formule:

2. Net Debt / EBITDA(L)

Deze ratio geeft aan hoeveel jaar het zou duren om de netto-schuld af te lossen met de operationele winst (EBITDA of EBITDAL).

Het is een belangrijke maatstaf voor financiële gezondheid en draagkracht om schulden af te lossen.

Formule:

Waarbij:

• Netto-schuld = Rentedragende schulden – liquide middelen
  EBITDAL = Bedrijfsresultaat voor aftrek van rente, winstbelasting, afschrijving, afwaardering en indien van toepassing operational leasekosten.
• De factor Net Debt/EBITDAL mag hoger zijn indien er vastgoed in de balans is opgenomen.

Je kunt als ondernemer voornoemde ratio’s beïnvloeden waarbij een hoger resultaat in ieder geval positief bijdraagt. Daarnaast is focus op werkkapitaal van belang, tijdig factureren, een actief incassobeleid en het voorkomen van te hoge voorraad zijn de belangrijkste actiepunten. Dus zorg voor tijdige verkoop van voorraad met lagere omloopsnelheid zodat de ratio’s optimaal uitpakken bij een kredietbeoordeling.

Wil je meer informatie of advies welke acties jij kunt ondernemen, neem dan contact op met jouw relatiebeheerder bij Bordan.