Waarom een (levens)testament fiscaal van groot belang is

Als fiscalist zie ik het regelmatig: klanten die hun financiële zaken keurig op orde hebben, maar het opstellen van een (levens)testament voor zich uit schuiven. Begrijpelijk, want niemand denkt graag na over overlijden of wil vastleggen wat er gebeurt als je zelf geen beslissingen meer kunt nemen. Toch is juist dát document niet alleen juridisch, maar ook fiscaal van groot belang.

Voorkom fiscale verrassingen
Zonder een goed testament bepaalt de wet wie jouw erfgenamen zijn en hoe de erfenis verdeeld wordt. Dit lijkt misschien logisch geregeld, maar fiscaal pakt dat vaak ongunstig uit. Denk bijvoorbeeld aan:

Hogere erfbelasting doordat je vermogen bij de verkeerde erfgenamen terechtkomt.
Geen gebruik van slimme clausules, zoals de renteclausule of tweetrapsmaking, die belasting kunnen besparen.
Bij samengestelde gezinnen kan het zijn dat kinderen uit eerdere relaties benadeeld worden of extra belasting betalen.
Met een doordacht testament houd je zelf de regie over de verdeling én de fiscale optimalisatie.

Het belang van een levenstestament
Een levenstestament wordt nog weleens vergeten, maar ook dit document is fiscaal relevant. Hierin wijs je iemand aan die namens jou mag handelen als je dat zelf niet meer kunt, bijvoorbeeld door ziekte of ouderdom.

Zonder levenstestament kan niemand zomaar jouw financiële belangen behartigen. Dit kan ertoe leiden dat belangrijke beslissingen – zoals het schenken van vermogen om toekomstige erfbelasting te beperken – niet meer mogelijk zijn. Met een goed levenstestament voorkom je deze fiscale stilstand en behoud je flexibiliteit.

Een fiscale check van jouw (levens)testament
Heb je al een testament of levenstestament? Dan is het verstandig om deze regelmatig fiscaal te laten checken. Wet- en regelgeving veranderen, en jouw persoonlijke situatie misschien ook. Wat vijf jaar geleden optimaal was, kan nu juist nadelig uitpakken.

Een (levens)testament draait niet alleen om juridische bescherming, maar is minstens zo belangrijk voor jouw fiscale planning. Door nu tijdig en slim na te denken, kun je toekomstige belastingdruk beperken en zorgen dat jouw vermogen terechtkomt waar jij dat wilt – met zo min mogelijk afdracht aan de fiscus.

Heb je vragen of wil je jouw situatie samen met ons fiscaal tegen het licht houden? Neem gerust contact op. Wij denken graag met je mee!